De belangrijkste stappen in een nalatenschap

Hoewel elke situatie anders is, zijn de belangrijkste stappen in het erfopvolgingsproces doorgaans dezelfde. Het zijn er drie, en ze kunnen allemaal gratis worden gedaan: je moet alleen weten hoe je het moet doen. Hier volgt een samenvatting van de te volgen stappen.

1. Verzoek om een attest van erfopvolging

Om een erfenisprocedure te starten, hebt u een eerste document nodig: een attest van erfopvolging of, afhankelijk van uw situatie, een akte van erfopvolging. Deze twee documenten hebben een treffende naam: zij laten u toe te bewijzen dat u wel degelijk erfgenaam bent van de overledene en dat u dus aanspraak kunt maken op de nalatenschap.

 

Heb ik een attest of akte nodig?

Zelfs als deze documenten sterk op elkaar lijkende namen hebben, kunt u niet "willekeurig" een van hen kiezen. Uw situatie zal bepalen of u een attest of een akte van erfopvolging moet aanvragen.

Ter herinnering: u kunt een attest van erfopvolging aanvragen als aan de volgende drie voorwaarden is voldaan:

  • De overledene liet geen testament na en voorzag evenmin in een erfovereenkomst;
  • De overledene had geen huwelijkscontract en deed geen schenkingen tussen echtgenoten;
  • Geen enkele erfgenaam is minderjarig of "onbekwaam";

Indien aan één of meer van deze voorwaarden niet is voldaan, zult u een akte van erfopvolging moeten aanvragen.

 

Waar en hoe vraag ik het aan?

Als u een attest van erfopvolging nodig heeft, kunt u die gratis aanvragen bij het desbetreffende bureau voor juridische zekerheid. Bij uw aanvraag moeten de volgende documenten worden gevoegd:

  • Een origineel uittreksel van de overlijdensverklaring;
  • Het trouwboekje van de overledene ;
  • Een kopie van de huwelijksakten van de naaste familie indien de overledene geen nakomelingen nalaat.

Morning Blue biedt ook een gratis online platform waar u uw correcte aanvraag voor een attest van erfrecht kan indienen bij het bevoegde Bureau voor Juridische Zekerheid. Zodra de aanvraag is ingediend, via Morning Blue of zelfstandig, duurt het ongeveer vier weken om te verwerken.

Als u een akte van erfopvolging nodig hebt, moet u naar een notaris gaan (en dus notariskosten betalen). Hij zal het volgende nodig hebben:

  • Een uittreksel van de overlijdensakte;
  • Het trouwboekje van de overledene en eventuele huwelijkscontracten;
  • De volledige identiteit van de erfgenamen van de overledene;
  • Een kopie van het testament, de erfovereenkomst of de schenking tussen echtgenoten.

Nogmaals, Morning Blue zal u helpen, via haar online platform, om alle nodige elementen te verzamelen en uw aanvraag door te sturen naar de notaris van uw keuze, die dan uw dossier in handen zal nemen.

 

2. Deblokkeren van bankrekeningen

Zodra u de verklaring of akte van erfrecht hebt, kunt u de bankrekeningen van de overledene laten deblokkeren door het document aan de bank voor te leggen. Rekeningen op naam van overledenen worden namelijk automatisch door de banken geblokkeerd totdat de identiteit van de erfgenamen is geverifieerd, om misbruik te voorkomen.

 

Zoeken naar bankrekeningen

Om bankrekeningen te deblokkeren, moet u ze eerst allemaal hebben geïdentificeerd. Dus, als u niet zeker weet waar de overledene bankrekeningen had, of als u denkt dat u maar een gedeeltelijk idee hebt, kunt u een bankrekeningonderzoek aanvragen. Dit voorkomt ook het aanhouden van "slapende" bankrekeningen, d.w.z. rekeningen waarvoor geen vorderingen zijn ingediend, wat veel vaker gebeurt dan u denkt.

 

Maak de rekeningen van de overledene leeg

Het komt ook voor dat erfgenamen geld van de rekeningen van de overledene halen om ze niet te blokkeren, om deze bedragen te kunnen gebruiken (of om te proberen ze uit de nalatenschap te laten verwijderen). Niettemin is het belangrijk te weten dat de banken beschikken over de historiek van de bewegingen op de rekening. Zelfs indien de erfgenamen het overlijden niet rechtstreeks bij de bank aangeven, zal de bank, zodra zij in het bezit is van de overlijdensakte, kunnen nagaan of er na de dag vóór (om middernacht) de datum van overlijden opnemingen zijn verricht. In geval van fraude kunnen de schuldigen worden gestraft.

Als u vreest dat u bepaalde kosten niet zult kunnen betalen omdat de rekeningen geblokkeerd zijn, geen paniek: de banken zullen u de helft van de beschikbare bedragen op de rekeningen van de overledene ter beschikking stellen (tot een maximum van 5.000 euro) totdat ze gedeblokkeerd zijn.

 

3. Aangifte van nalatenschap

Zodra u de twee vorige stappen hebt voltooid, is er nog een laatste "groot stuk": de aangifte van de nalatenschap. Dit document moet binnen vier maanden na de datum van overlijden aan de belastingdienst worden teruggezonden. Dit document bevat de volledige nalatenschap en maakt het mogelijk het bedrag van de successierechten vast te stellen.

 

Wie moet een aangifte van nalatenschap opstellen en wat moet daarin worden opgenomen?

In beginsel moeten alle erfgenamen samen of afzonderlijk aangifte doen van hun nalatenschap. Er zijn echter twee uitzonderingen:

  • Als een erfgenaam besluit de erfenis te weigeren (om persoonlijke redenen of omdat deze tekortschiet), hoeft hij of zij geen aangifte voor de successierechten meer te doen;
  • Als de nalatenschap geen onroerende goederen omvat en het bedrag van de nalatenschap geen betaling van successierechten vereist, dan zijn de erfgenamen vrijgesteld van het indienen van een verklaring van erfrecht.

In het algemeen omvat de aangifte van nalatenschap de volgende elementen:

  • De burgerlijke staat van de overledene, de gegevens met betrekking tot zijn overlijden en eventuele testamentaire beschikkingen die hij heeft nagelaten;
  • Informatie over de erfgenamen;
  • Alle schenkingen gedaan in de drie jaar voorafgaand aan het overlijden;
  • De bezittingen van de overledene (alles wat hij bezat);
  • De passiva (schulden) van de overledene;
  • Verzekeringspolissen afgesloten door de overledene. 

Zorg ervoor dat u al deze elementen bij de hand hebt voordat u begint met het opstellen van uw boedelbeschrijving.

 

Heb ik de hulp van een notaris niet nodig?

Hoewel het opstellen van een verklaring van erfrecht complex kan zijn, is het mogelijk om dit kosteloos zelf te doen. Morning Blue biedt een gratis online platform dat u stap voor stap toont wat u moet invullen en dat u toelaat uw ingevulde boedelaangifte naar de belastingautoriteiten te sturen. U kunt ook gebruik maken van meer gespecialiseerde ondersteuningspakketten als u een beetje hulp wenst.

ij zeer complexe nalatenschappen is de hulp van een notaris bijna onontbeerlijk. U kunt altijd een beroep doen op het team van Morning Blue, dat u in contact zal kunnen brengen met partner-notarissen.

 

Quels droits de succession ?

Zodra uw aangifte is ingevuld en teruggestuurd, kan de erfbelasting worden berekend. Zij verschillen van streek tot streek en worden berekend in termijnen op basis van het nettovermogen (na aftrek van de schulden) van de overledene. Bovendien hangen zij ook af van de relatie tussen de erfgenaam en de overledene. Om je een idee te geven:

  • In het Waalse Gewest variëren de rechten tussen 3 en 27% voor rechtstreekse erfgenamen (echtgenoot, wettelijk samenwonende partner, kinderen en kleinkinderen) en tussen 20 en 80% voor andere erfgenamen;
  • In het Vlaamse Gewest variëren de rechten tussen 3 en 27% voor rechtstreekse erfgenamen (echtgenoot, wettelijk samenwonende partner, kinderen en kleinkinderen) en tussen 25 en 55% voor andere erfgenamen;
  • In het Brusselse Gewest variëren de rechten tussen 3 en 30% voor rechtstreekse erfgenamen (echtgenoot, wettelijk samenwonende partner, kinderen en kleinkinderen) en tussen 20 en 80% voor andere erfgenamen. 

 

Pour résumer

Zoals u ziet, is opvolging een langdurig proces met verschillende fasen. Er zijn drie belangrijke fasen, maar er kunnen ook andere "secundaire" procedures bij betrokken zijn. U zult echter ook hebben begrepen dat het, afhankelijk van uw situatie, mogelijk is om een nalatenschap kosteloos af te wikkelen zonder dat u daarvoor een notaris hoeft in te schakelen: u hoeft alleen maar te weten hoe u dat moet doen. Hebt u vragen over uw situatie of wordt u zelf geconfronteerd met een erfenisprocedure, aarzel dan niet om gebruik te maken van onze gratis onlinetools of om contact op te nemen met ons team om hulp te vragen.